Ce que couvre le rapport sur les actifs Passion

Le reporting des actifs passionnés applique la même discipline que celle utilisée pour les portefeuilles financiers aux actifs qui, historiquement, ne figuraient pas dans les rapports officiels. Il ne s'agit pas seulement de conservation ou de présentation. Il s'agit de supervision, de documentation et d'intégration dans la gestion globale du patrimoine. Les actifs passionnés sont traités comme des éléments gérés du bilan.

Il couvre :

• Collections d'art et biens de passion
• Actifs physiques liés à l'assurance, à la garde et à l'emplacement
• Actifs liés à l'héritage familial, à la planification successorale et au transfert générationnel

Pourquoi les actifs non financiers sont difficiles à gérer

Les investissements alternatifs posent des défis que les systèmes patrimoniaux traditionnels ne sont pas conçus pour relever.

Les problèmes courants comprennent :

• Pas de rapport d'investissement alternatif standardisé pour tous les types d'actifs
• Les évaluations sont suivies hors ligne ou mises à jour de manière incohérente.
• Les documents relatifs à l'assurance, à l'évaluation et à la provenance sont éparpillés.
• Visibilité partagée limitée entre les membres de la famille, les conseillers et les fiduciaires

Ces lacunes créent une exposition réelle. L'assurance peut être en retard par rapport aux valeurs actuelles et les plans successoraux sont élaborés sur la base d'informations partielles. Les conseillers ne disposent pas toujours d'un aperçu clair de ce qui existe, où cela se trouve ou comment cela s'articule avec le reste du bilan.

Au fil du temps, cela rend les collections plus difficiles à protéger et à planifier.

Rapport général sur les collections et les actifs liés aux passions

Chez Masttro, notre rapport de synthèse des collections offre une vue consolidée des actifs non financiers. Il est conçu pour les dirigeants et les conseillers principaux qui ont besoin de clarté sans détails au niveau des actifs.

Ce que montre le rapport

Valeur totale des recouvrements et indicateurs de performance

• Valeur marchande initiale et finale pour la période considérée
• Variation nette et profit ou perte
• TIR calculé au niveau de la collecte

Principales collections

• Classement des actifs individuels les plus précieux
• Pourcentage du total des recouvrements et du total des actifs
• Séparation claire entre les principales participations et la longue traîne

Composition par type d'actif

• Répartition par catégorie, notamment collections de montres, œuvres d'art, bijoux, vins fins, etc.
• Visibilité immédiate sur la concentration par type d'actif

Exposition géographique

• Localisation des actifs par pays
• Informations utiles pour la planification d'assurance, l'examen de la garde et l'évaluation des risques

Risque de change

• Exposition au risque de change en fonction de la localisation des actifs et de la devise d'évaluation
• Afficher la devise des avoirs pour comprendre l'impact de la conversion

Pourquoi est-ce important ?

Ce rapport apporte une discipline institutionnelle aux collections gérées en dehors des systèmes centraux. Les familles et les conseillers bénéficient d'une vision claire de la valeur, de la concentration et de l'exposition. Le tout sans avoir recours à des tableurs ou à des inventaires disparates.

Ils obtiennent un aperçu vérifiable des collections dans le cadre de leur patrimoine total. Tout est prêt pour la planification successorale, l'examen et la prise de décision.

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Rapport d'inventaire

Le rapport d'inventaire remplace les feuilles de calcul dispersées et les registres manuels par un seul registre tenu à jour. Chaque actif est documenté de la même manière. Les analyses des risques, la planification du travail et les rapports peuvent inclure des actifs non financiers en plus du portefeuille.

Résumé du portefeuille

Cette section présente l'ampleur de la collection avant d'examiner les actifs individuels.

Il comprend :

• Nombre total d'actifs recouvrés
• Coût de base global et valeur marchande
• Part du total des actifs du portefeuille
• Devise et période de reporting

Pour les personnes fortunées qui possèdent des biens de passion dans plusieurs catégories, les rapports d'inventaire permettent d'organiser les biens par type et comprennent une documentation visuelle de chaque article. Les catégories courantes comprennent les œuvres d'art, les bijoux et les objets précieux, les montres, les véhicules à moteur et les chevaux.

Inventaire des œuvres d'art

Peintures et sculptures

Cette section répertorie les œuvres d'art individuelles avec des champs d'attribution et d'évaluation cohérents.

Comprend :

• Nom et technique de l'œuvre
• Artiste ou créateur
• Investissement total et valeur marchande actuelle
• Devise et emplacement physique

Utilisé pour le suivi des évaluations, la vérification de la provenance et la coordination avec les experts et les assureurs.

Bijoux et objets précieux

Collections de bijoux et d'argenterie

Cette section concerne les biens portables de grande valeur qui nécessitent une documentation plus rigoureuse et une surveillance accrue de leur conservation.

Comprend :

• Nom et catégorie de l'article
• Investissement total et valeur marchande
• Devise
• Emplacement

Prend en charge la planification des assurances, la documentation successorale et la préparation aux audits.

Inventaire des montres

Montres de grande valeur

Cette section fournit un registre structuré des montres de collection.

Comprend :

• Marque et modèle
• Investissement total et valeur marchande actuelle
• Devise
• Emplacement

Utilisé pour suivre l'appréciation, la dispersion géographique et la concentration.

Véhicules à moteur

Véhicules de collection, supercars et voitures de luxe.

Cette section répertorie les véhicules automobiles conservés dans la collection.

Comprend :

• Marque et modèle du véhicule
• Fabricant
• Investissement total et valeur marchande
• Devise
• Emplacement de stockage

Prend en charge l'examen des assurances, la planification de la garde et l'analyse de concentration.

Chevaux et actifs sportifs

Collections équines et sportives

Cette section documente les actifs vivants ou basés sur la performance.

Comprend :

• Nom et catégorie de l'actif
• Race ou classification
• Investissement total et valeur marchande
• Devise
• Emplacement

Utilisé pour la supervision opérationnelle, la coordination des assurances et la planification de la continuité successorale.

Pourquoi le rapport d'inventaire est-il important ?

Le rapport d'inventaire remplace les feuilles de calcul et les registres manuels. Il offre une source unique et vérifiable d'informations fiables sur les actifs sous gestion. Chaque actif est documenté de manière cohérente. Cela facilite la gestion des risques. Vous pouvez également améliorer l'assistance et intégrer les actifs non financiers dans le reporting sur le patrimoine total.

Fiche d'information Rapport

Clarté des actifs individuels pour les collections complexes

Le rapport factuel fournit une vue complète, au niveau des actifs, d'une seule collection. Il est conçu pour être utilisé seul, comme un document partageable et prêt à être utilisé pour la prise de décision.

Identification des actifs et contexte visuel

Chaque fiche d'information s'ouvre sur une référence visuelle claire. Une grande image accompagne le rapport, ainsi que le nom et la catégorie de l'actif. Des notes complémentaires soulignent les détails distinctifs tels que la rareté, l'état ou le contexte historique.

Cela élimine toute ambiguïté et permet aux parties prenantes de confirmer immédiatement l'actif en cours d'examen.

Informations générales et spécifications

Cette section documente les caractéristiques déterminantes de l'actif. Les champs s'adaptent en fonction du type d'actif.

Exemples :

• Qui a créé l'œuvre d'art, quand a-t-elle été réalisée, de quoi est-elle faite, quel est son style, sa taille et comment son authenticité est-elle documentée ?
• Marque et modèle du véhicule, numéros du moteur et du châssis, authenticité et état actuel.
• Attributs de la collection de vins liés au stockage
• Informations sur les chevaux telles que l'enregistrement, la race, le pedigree, la discipline et le statut

Il s'agit d'une référence faisant autorité en matière de provenance et de classification.

Informations sur l'assurance

Les données relatives à l'assurance sont centralisées directement dans la fiche d'information.

Les champs capturés comprennent :

• Assureur
• Numéro de police
• Valeur assurée
• Date d'expiration
• Prime annuelle

Conserver ces informations à proximité de l'actif réduit les risques et simplifie la coordination avec les assureurs.

Résumé et performance des investissements

Cette section quantifie la performance de l'actif au fil du temps.

Il comprend :

• Investissement total
• Date d'acquisition
• Évaluation la plus récente et date d'évaluation
• Pourcentage de propriété
• TIR depuis la création
• Taux de rendement interne annualisé

Cela permet d'évaluer facilement la contribution d'un actif donné à la richesse globale. Cela peut également orienter les décisions d'investissement futures.

Suivi des flux de trésorerie

Pour les actifs générant des revenus réguliers, la fiche d'information suit :

• Total des dépenses
• Revenu total

Cela permet de clarifier les coûts de portage, la monétisation et l'impact net au fil du temps.

Pourquoi la fiche d'information est-elle importante ?

Le rapport Fact Sheet transforme un simple actif de collection en un dossier entièrement documenté et vérifiable. Le contexte visuel, les spécifications, l'évaluation, l'assurance et les performances sont regroupés dans un format standardisé.

Cela se traduit par un flux de travail plus clair, une documentation plus solide et une plus grande confiance. Cela fait toute la différence dans la gestion d'actifs de luxe non financiers de grande valeur.

Rapports spécialement conçus pour les family offices modernes

Les family offices ont besoin que les actifs liés aux passions soient gérés avec la même structure et la même responsabilité que le reste du patrimoine. Lorsque ces actifs ne sont pas intégrés aux principaux systèmes de reporting, leur visibilité diminue et la planification devient réactive. Un logiciel spécialement conçu pour les family offices rassemble les collections, les inventaires et les enregistrements individuels des actifs dans un environnement de reporting unifié, aligné sur la manière dont les portefeuilles, les entités et les alternatives sont déjà gérés. 

Les évaluations, la documentation, les assurances et les performances restent connectées et à jour, ce qui permet d'examiner, de gérer et de planifier les actifs non financiers dans le cadre du patrimoine global. Cela permet aujourd'hui une surveillance plus claire et crée un cadre plus durable pour la préservation à long terme et la planification générationnelle.

Pour voir comment cela fonctionne dans la pratique, explorez nos visites guidées des produits.