Le rôle de la carte mondiale de la richesse

La valeur nette cesse d'être un problème mathématique une fois que la structure complète du patrimoine est centralisée et achevée.

Le défi ne réside pas uniquement dans la visibilité. Il réside également dans la fragmentation. Les informations sont réparties entre différents dépositaires, entités, conseillers et fichiers. Tant que chaque entité n'aura pas été prise en compte et attribuée à ses propriétaires légitimes, les totaux continueront d'être remis en question.

Grâce à un modèle complet et centralisé, la valeur nette devient explicable, défendable et reproductible. De plus, les changements au fil du temps peuvent être suivis sans avoir à reconstruire la logique à chaque période de reporting.

Dans Masttro, les rapports sur la valeur nette sont directement issus de la carte mondiale de la richesse.

La carte mondiale de la richesse définit d'abord la structure complète de la richesse. Chaque entité est prise en compte. La propriété est cartographiée. Les actifs et les passifs sont replacés dans leur contexte. À partir de ce modèle, des rapports sur la valeur nette sont générés automatiquement et peuvent être partagés avec le propriétaire de la richesse via un portail de communication sécurisé. 

Cela rend la déclaration de la valeur nette sûre, reproductible et défendable. La même logique est appliquée à chaque période, même lorsque les participations changent, que les évaluations sont en retard ou que de nouvelles entités sont ajoutées. Les rapports sont mis à jour sans avoir à reconstruire les hypothèses ou à rapprocher les feuilles de calcul.

En conséquence, la déclaration de la valeur nette devient la principale source d'informations opérationnelles pour le family office. Elle facilite les décisions relatives au portefeuille, la planification de la liquidité, les tâches fiscales, la surveillance des risques et la gouvernance, toutes les parties prenantes travaillant à partir de la même structure et de la même source d'informations fiables.

Cet article explique comment les family offices utilisent les rapports sur la valeur nette dans Masttro, basés sur la Global Wealth Map, pour passer d'un rapprochement manuel à un processus de clôture cohérent.

1) Rapport sur la valeur nette totale : aperçu du portefeuille

La vue d'ensemble du portefeuille constitue la première page du rapport sur la valeur nette. Elle donne un aperçu succinct et exploitable de la situation patrimoniale à un moment donné et plante le décor pour le reste des informations complémentaires.

Cet aperçu définit clairement les paramètres du rapport. Ceux-ci comprennent la période couverte, la devise de référence et les indicateurs de fraîcheur des données. Il résume les valeurs de marché initiales et finales, la variation nette sur la période, les dépôts et retraits, les transferts entrants et sortants, les profits ou pertes et le taux de rendement interne. Cela permet aux mandants et aux conseillers d'avoir un aperçu rapide des changements intervenus et de leurs raisons.

Sous le résumé, la répartition par classe d'actifs apparaît sous forme de tableau et de graphique. Chaque classe d'actifs indique sa part dans le portefeuille, sa valeur marchande et sa performance. Cela permet de visualiser facilement la concentration et l'équilibre. Les visuels réduisent la nécessité de lire des tableaux denses pendant les réunions et accélèrent l'examen.

La vue d'ensemble du portefeuille présente également les lentilles d'exposition qui apparaissent dans les sections suivantes. Il s'agit notamment de la devise des avoirs, de l'exposition sectorielle et de la répartition géographique. Cela permet d'assurer la continuité du rapport et de mettre en évidence rapidement les principales concentrations de risques.

Le rapport « Aperçu du portefeuille » fournit :

• Clarté immédiate sur la valeur nette totale et les mouvements sur la période
• Orientation plus rapide pour les directeurs et les conseillers
• Un point de départ cohérent pour les discussions sur l'investissement, le risque et la gouvernance

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2) Déclaration de détention

La déclaration de détention est la source détaillée qui sous-tend le chiffre de la valeur nette. Elle répertorie toutes les positions figurant dans le rapport et présente les données nécessaires pour confirmer la valeur, l'exposition et la performance au niveau des titres.

Les avoirs apparaissent à la date de clôture et sont regroupés par classe d'actifs, stratégie et compte. Le rapport indique quels actifs sont pris en charge par des flux de données automatisés et lesquels sont mis à jour sans flux directs. Cela permet de clarifier la couverture et la fiabilité des données.

Chaque ligne comprend les champs d'évaluation et de performance en un seul endroit. Les détails de valorisation facilitent le travail de rapprochement. Ils comprennent les unités détenues, le coût unitaire, le montant total investi, le dernier cours, la valeur de marché en devise locale et la valeur de marché dans la devise de reporting. Les champs de performance expliquent les mouvements : gain ou perte direct(e), rendement direct, gain ou perte sur la période et TRI sur la période. Le rapport indique également le pourcentage du total des actifs pour chaque ligne, ce qui met en évidence la concentration et les expositions disproportionnées qui peuvent être masquées dans les résumés.

La déclaration de détention stipule :

• Transparence totale sur chaque position qui influe sur la valeur nette
• Séparation claire entre les mouvements d'évaluation et les résultats de performance
• Lien fiable entre la valeur nette totale et les avoirs individuels
• Soutien solide pour l'audit, l'évaluation des performances et les contrôles internes

3) Répartition des actifs et aperçu des performances

La synthèse de la répartition des actifs et des performances montre comment le portefeuille est positionné et comment il a évolué au fil du temps. Elle relie les variations de valeur, les flux de trésorerie et les performances dans une vue unique qui facilite l'analyse et la prise de décision.

Ce rapport résume les soldes des comptes sur plusieurs périodes, telles que le mois en cours, l'année en cours et les périodes précédentes. Il distingue la valeur initiale, les entrées et sorties de trésorerie, les transferts et les variations de valeur. Il est ainsi plus facile de distinguer les éléments liés à l'activité de ceux liés à la performance du marché. Les résultats de performance apparaissent à côté de ces chiffres sur des périodes standard et sont comparés à un indice de référence choisi.

Le rapport ventile également la valeur de marché par classe d'actifs et par devise. Les tableaux indiquent les valeurs exactes et les pourcentages. Les graphiques renforcent les messages relatifs à la concentration, à la diversification et à l'exposition au risque de change sans obliger les lecteurs à analyser chaque ligne. Cette section fait le lien entre la vue d'ensemble et le relevé détaillé des avoirs.

La présentation générale de la répartition des actifs et des performances fournit :

• Vue claire des facteurs ayant motivé les changements apportés au portefeuille au fil du temps
• Visibilité immédiate sur l'exposition aux classes d'actifs et aux devises
• Contexte solide pour les discussions sur la performance et les choix d'allocation
• Transition naturelle entre une analyse générale et une analyse plus approfondie

4) Rapports géographiques et monétaires

Le rapport sur l'exposition géographique indique la répartition de la valeur du portefeuille entre les différentes régions et pays. Il aide à cerner les risques juridiques, politiques et généraux liés au marché.

Le rapport résume les valeurs de marché initiales et finales pour la période et indique l'ampleur des variations résultant des transferts et des résultats des investissements. Il ventile ensuite l'exposition par région et par pays. Cela permet une analyse rapide de haut niveau et met également en évidence les dépendances géographiques spécifiques.

Les visuels facilitent la lecture. Les graphiques régionaux et nationaux montrent l'exposition proportionnelle. Une carte du monde transforme ces chiffres en une image intuitive de la concentration et de la répartition. Étant donné que l'exposition géographique couvre toutes les classes d'actifs et tous les dépositaires, ce rapport offre une perspective transversale sur l'ensemble du portefeuille, utile dans les discussions sur la diversification et la gouvernance.

L'exposition géographique prévoit :

• Visibilité claire sur la concentration au niveau régional et national
• Identification plus rapide des risques géographiques et des déséquilibres
• Meilleur soutien à la diversification et à la planification de l'implantation
• Un contexte plus riche pour les discussions sur l'investissement et la gouvernance

5) Dates des dernières évaluations

Le rapport sur les dernières dates d'évaluation est un contrôle clé. Il répond à une question importante dans tout examen de la valeur nette, en particulier lorsque des actifs privés et des participations directes sont en jeu :

Les valeurs indiquées dans ce rapport sont-elles à jour ?

Ce rapport répertorie chaque actif avec son type de titre, sa date d'évaluation la plus récente, son montant d'évaluation et sa devise. En indiquant les dates d'évaluation à côté des valeurs des actifs, le rapport rend explicite la fraîcheur des données. Cela est essentiel pour les capitaux privés, l'immobilier, les objets de collection, les actifs d'exploitation et autres avoirs qui ne sont pas mis à jour quotidiennement.

Le rapport permet d'identifier facilement les évaluations obsolètes, les notes en retard et les participations qui pourraient nécessiter une nouvelle évaluation, une déclaration du gestionnaire ou un examen interne. Il aide également à gérer les attentes des dirigeants et des conseillers en indiquant les domaines où la précision est élevée et ceux où le timing ajoute de l'incertitude.

En résumé, le rapport sur les dernières dates d'évaluation fournit :

• Une vision claire de l'actualité des évaluations dans l'ensemble du bilan
• Détection plus rapide des valeurs périmées ou obsolètes
• Confiance accrue dans les totaux de la valeur nette déclarée
• Meilleur soutien pour les travaux d'audit, de fiscalité et de gouvernance

Comment Masttro prend en charge les meilleurs rapports sur la valeur nette

La déclaration de la valeur nette fonctionne mieux lorsqu'elle est prise en charge par un logiciel conçu pour la complexité des family offices. Les family offices et les conseillers en patrimoine de Masttro pour les particuliers fortunés organisent la déclaration de la valeur nette autour de trois principes fondamentaux :

• Agrégation
• Structure
• Commandes

Agrégation entre différentes sources

Masttro rassemble les avoirs détenus auprès des dépositaires, des banques et des administrateurs dans une seule vue. Cela réduit le rapprochement manuel et les divergences de versions qui accompagnent les flux de travail nécessitant l'utilisation intensive de tableurs. La devise de reporting et le traitement des devises étrangères suivent une politique claire, ce qui garantit la cohérence des résultats d'une période à l'autre et d'un ménage à l'autre.

Structure avec rapports basés sur les entités

La valeur nette n'est pas utile sans structure de propriété. Masttro prend en charge les regroupements basés sur les entités liés aux fiducies, aux sociétés de portefeuille et aux structures à plusieurs niveaux. Cela permet de déclarer la valeur nette d'une manière qui correspond à la manière dont le patrimoine est réellement organisé.

Contrôles permettant de garantir la fiabilité des totaux

Les contrôles permettent de distinguer un rapport qui semble complet d'un rapport qui résiste à l'examen. Masttro offre une visibilité claire sur l'actualité des évaluations, une gouvernance rigoureuse des données et des classifications de sécurité, ainsi que des annexes et des exportations qui facilitent les travaux d'audit, de fiscalité et d'exploitation.

Rapports sur la valeur nette qui évoluent

Un rapport sur la valeur nette évolutif dépend de la répétabilité. Lorsque vous utilisez un logiciel spécialement conçu pour les family offices, vous n'avez plus besoin de compter sur des exploits de dernière minute à la clôture pour satisfaire votre client.

Si vous souhaitez transformer votre rapport sur la valeur nette en un outil opérationnel reproductible et défendable, envisagez de mettre en place cette structure avec Masttro. Discutez avec notre équipe de la manière dont vos sources de données, entités et contrôles actuels peuvent s'intégrer dans un seul outil.

Commencez dès aujourd'hui une conversation avec Masttro pour découvrir comment votre family office peut améliorer ses rapports sur la valeur nette avec moins de travail manuel et plus de confiance dans chaque chiffre présenté.

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