Cosa copre il reporting sulle attività Passion

La rendicontazione degli asset Passion applica la stessa disciplina utilizzata per i portafogli finanziari agli asset che storicamente non erano inclusi nei rendiconti formali. Si tratta di qualcosa che va oltre la semplice cura o presentazione. Si tratta di supervisione, documentazione e integrazione nella gestione patrimoniale complessiva. Gli asset Passion sono trattati come componenti gestiti del bilancio.

Comprende:

• Collezioni d'arte e beni di passione
• Beni fisici legati ad assicurazioni, custodia e ubicazione
• Beni legati al patrimonio familiare, alla pianificazione successoria e al trasferimento generazionale

Perché è difficile gestire le attività non finanziarie

Gli investimenti alternativi introducono sfide che i sistemi patrimoniali tradizionali non sono in grado di affrontare.

I problemi più comuni includono:

• Nessun rapporto standardizzato sugli investimenti alternativi tra i diversi tipi di attività
• Le valutazioni vengono monitorate offline o aggiornate in modo incoerente
• I documenti relativi all'assicurazione, alla valutazione e alla provenienza sono sparsi
• Visibilità condivisa limitata tra familiari, consulenti e fiduciari

Queste lacune creano una reale esposizione al rischio. Le assicurazioni potrebbero non essere al passo con i valori attuali e i piani patrimoniali potrebbero essere elaborati sulla base di informazioni parziali. I consulenti non sempre dispongono di una documentazione chiara su ciò che esiste, dove è conservato o come si collega al resto del bilancio.

Con il passare del tempo, ciò rende più difficile proteggere e pianificare le collezioni.

Rapporto panoramica sulle collezioni e sui beni di passione

In Masttro, il nostro rapporto panoramico sulle collezioni fornisce una visione consolidata delle attività non finanziarie. È progettato per i committenti e i consulenti senior che necessitano di chiarezza senza dettagli a livello di attività.

Cosa mostra il rapporto

Valore totale della raccolta e metriche di performance

• Valore di mercato iniziale e finale per il periodo di riferimento
• Variazione netta e utile o perdita
• IRR calcolato a livello di raccolta

Collezioni più importanti

• Classifica delle attività individuali più preziose
• Percentuale sul totale delle riscossioni e sul totale delle attività
• Chiaro distacco tra i titoli principali e quelli minori

Composizione per tipo di attività

• Ripartizione per categoria, tra cui collezioni di orologi, opere d'arte, gioielli, vini pregiati e altro ancora.
• Visibilità immediata della concentrazione per tipo di attività

Esposizione geografica

• Ubicazione delle attività per paese
• Approfondimenti per la pianificazione assicurativa, la revisione della custodia e la valutazione dei rischi

Esposizione valutaria

• Esposizione al rischio di cambio basata sull'ubicazione delle attività e sulla valuta di valutazione
• Visualizzazione della valuta delle partecipazioni per comprendere l'impatto della conversione

Perché è importante

Questo report garantisce disciplina istituzionale alle collezioni gestite al di fuori dei sistemi principali. Le famiglie e i consulenti ottengono chiarezza in termini di valore, concentrazione ed esposizione. Il tutto senza ricorrere a fogli di calcolo o inventari scollegati.

Ottengono un quadro verificabile delle collezioni come parte del patrimonio totale. Tutto pronto per la pianificazione della successione, la revisione e il processo decisionale.

‍

Rapporto sull'inventario

Il rapporto sull'inventario sostituisce fogli di calcolo sparsi e registri manuali con un unico registro aggiornato. Ogni bene viene documentato allo stesso modo. Le valutazioni dei rischi, la pianificazione del lavoro e la rendicontazione possono includere beni non finanziari oltre al portafoglio.

Riepilogo del portafoglio

Questa sezione definisce la portata della collezione prima di esaminare le singole risorse.

Comprende:

• Numero totale di beni in collezione
• Costo complessivo e valore di mercato
• Quota del patrimonio totale del portafoglio
• Valuta e periodo di riferimento del rendiconto

Per i proprietari di patrimoni che possiedono beni di valore in diverse categorie, i rapporti di inventario possono organizzare le proprietà per tipo di bene e includere la documentazione visiva di ciascun articolo. Le categorie più comuni includono opere d'arte, gioielli e oggetti preziosi, orologi, veicoli a motore e cavalli.

Inventario delle opere d'arte

Dipinti e sculture

Questa sezione elenca singole opere d'arte con campi di attribuzione e valutazione coerenti.

Include:

• Nome dell'opera e tecnica utilizzata
• Artista o creatore
• Investimento totale e valore di mercato attuale
• Valuta e ubicazione fisica

Utilizzato per il monitoraggio delle valutazioni, la verifica della provenienza e il coordinamento con periti e assicuratori.

Gioielli e oggetti preziosi

Collezioni di gioielli e argenti

Questa sezione riguarda i beni mobili di alto valore che richiedono una documentazione più rigorosa e una maggiore supervisione della custodia.

Include:

• Nome e categoria dell'articolo
• Investimento totale e valore di mercato
• Valuta
• Posizione

Supporta la pianificazione assicurativa, la documentazione patrimoniale e la preparazione alle verifiche contabili.

Inventario orologi

Orologi di alto valore

Questa sezione fornisce un registro strutturato degli orologi da collezione.

Include:

• Marca e modello
• Investimento totale e valore di mercato attuale
• Valuta
• Posizione

Utilizzato per monitorare l'apprezzamento, la dispersione geografica e la concentrazione.

Veicoli a motore

Veicoli da collezione, supercar e automobili di lusso.

Questa sezione documenta i beni automobilistici presenti nella collezione.

Include:

• Marca e modello del veicolo
• Produttore
• Investimento totale e valore di mercato
• Valuta
• Luogo di stoccaggio

Supporta la revisione assicurativa, la pianificazione della custodia e l'analisi della concentrazione.

Cavalli e beni sportivi

Collezioni equestri e sportive

Questa sezione documenta le attività viventi o basate sulle prestazioni.

Include:

• Nome e categoria dell'asset
• Razza o classificazione
• Investimento totale e valore di mercato
• Valuta
• Posizione

Utilizzato per la supervisione operativa, il coordinamento assicurativo e la pianificazione della continuità patrimoniale.

Perché il rapporto sull'inventario è importante

Il rapporto sull'inventario sostituisce i fogli di calcolo e i registri manuali. Offre un'unica fonte verificabile di informazioni attendibili sulle attività gestite. Ogni attività è documentata in modo coerente. Ciò semplifica la gestione del rischio. È inoltre possibile migliorare l'assistenza e integrare le attività non finanziarie nella rendicontazione patrimoniale complessiva.

Scheda informativa

Chiarezza su singoli asset per portafogli complessi

Il rapporto informativo fornisce una panoramica completa, a livello di risorse, di una singola collezione. È concepito come documento autonomo, condivisibile e pronto per essere utilizzato come base decisionale.

Identificazione delle risorse e contesto visivo

Ogni scheda informativa si apre con un chiaro riferimento visivo. Un'immagine di grandi dimensioni accompagna la relazione insieme al nome e alla categoria del bene. Le note di supporto evidenziano dettagli distintivi quali rarità, condizioni o contesto storico.

Ciò elimina ogni ambiguità e consente alle parti interessate di confermare immediatamente l'asset oggetto di revisione.

Informazioni generali e specifiche tecniche

Questa sezione documenta le caratteristiche distintive dell'asset. I campi si adattano in base al tipo di asset.

Esempi includono:

• Chi ha creato l'opera d'arte, quando è stata realizzata, di cosa è fatta, il suo stile, le sue dimensioni e come ne è documentata l'autenticità.
• Marca e modello del veicolo, numeri di motore e telaio, originalità e condizioni attuali.
• Attributi della collezione di vini legati alla conservazione
• Dettagli relativi ai cavalli quali registrazione, razza, pedigree, disciplina e status

Questo testo costituisce il riferimento autorevole per la provenienza e la classificazione.

Informazioni sull'assicurazione

I dati assicurativi sono centralizzati direttamente nella scheda informativa.

I campi acquisiti includono:

• Assicuratore
• Numero di polizza
• Valore assicurato
• Data di scadenza
• Premio annuale

Conservare queste informazioni insieme al bene riduce il rischio e semplifica il coordinamento con gli assicuratori.

Riepilogo degli investimenti e rendimento

Questa sezione quantifica la performance dell'asset nel tempo.

Comprende:

• Investimento totale
• Data di acquisizione
• Valutazione più recente e data di valutazione
• Percentuale di proprietà
• IRR dal lancio
• IRR annualizzato

Ciò rende facile valutare in che modo un singolo bene contribuisca al patrimonio complessivo. Può anche guidare le decisioni di investimento future.

Monitoraggio del flusso di cassa

Per le attività con redditività continua, la scheda informativa tiene traccia di:

• Spese totali
• Reddito totale

Ciò garantisce chiarezza sui costi di trasporto, sulla monetizzazione e sull'impatto netto nel tempo.

Perché la scheda informativa è importante

Il Fact Sheet Report trasforma un singolo bene della collezione in un documento completamente documentato e verificabile. Il contesto visivo, le specifiche, la valutazione, l'assicurazione e le prestazioni sono raccolti in un unico formato standardizzato.

Il risultato è un flusso di lavoro più pulito, una documentazione più solida e una maggiore sicurezza. Questo fa la differenza nella gestione di beni di lusso non finanziari di alto valore.

Reportistica appositamente progettata per i moderni family office

I family office necessitano di passione affinché gli asset siano gestiti con la stessa struttura e responsabilità del resto del patrimonio. Quando questi asset non rientrano nei sistemi di rendicontazione principali, la visibilità diminuisce e la pianificazione diventa reattiva. Un software appositamente progettato per i family office riunisce collezioni, inventari e registrazioni dei singoli asset in un unico ambiente di rendicontazione, in linea con le modalità di gestione dei portafogli, delle entità e degli strumenti alternativi. 

Valutazioni, documentazione, assicurazioni e rendimenti rimangono collegati e aggiornati, consentendo di esaminare, gestire e pianificare le attività non finanziarie come parte del patrimonio totale. Ciò garantisce una supervisione più chiara oggi e un quadro più duraturo per la conservazione a lungo termine e la pianificazione generazionale.

Per vedere come funziona nella pratica, esplora i nostri tour guidati dei prodotti.