Die Rolle der Global Wealth Map

Das Nettovermögen ist kein mathematisches Problem mehr, sobald die gesamte Vermögensstruktur zentralisiert und vollständig ist.

Die Herausforderung besteht nicht nur in der Sichtbarkeit. Es ist die Fragmentierung. Informationen sind über verschiedene Verwahrer, Unternehmen, Berater und Dateien verteilt. Solange nicht jedes Unternehmen erfasst und den richtigen Eigentümern zugeordnet ist, werden die Gesamtzahlen immer in Frage gestellt werden.

Mit einem vollständigen und zentralisierten Modell wird das Nettovermögen erklärbar, vertretbar und wiederholbar. Darüber hinaus können Veränderungen im Zeitverlauf nachverfolgt werden, ohne dass die Logik in jedem Berichtszeitraum neu aufgebaut werden muss.

Bei Masttro sind Vermögensberichte ein direktes Ergebnis der Global Wealth Map.

Die Global Wealth Map definiert zunächst die gesamte Vermögensstruktur. Jede Einheit wird berücksichtigt. Die Eigentumsverhältnisse werden abgebildet. Vermögenswerte und Verbindlichkeiten werden in einen Zusammenhang gebracht. Aus diesem Modell werden automatisch Nettovermögensberichte generiert, die über ein sicheres Kommunikationsportal mit dem Vermögensinhaber geteilt werden können. 

Dadurch wird die Berichterstattung über das Nettovermögen sicher, wiederholbar und vertretbar. Die gleiche Logik wird in jedem Zeitraum angewendet, auch wenn sich Bestände ändern, Bewertungen hinterherhinken oder neue Unternehmen hinzukommen. Berichte werden aktualisiert, ohne dass Annahmen neu erstellt oder Tabellenkalkulationen abgeglichen werden müssen.

Infolgedessen wird die Vermögensberichterstattung zum zentralen operativen Ansatz für das Family Office. Sie unterstützt Portfolioentscheidungen, Liquiditätsplanung, Steuerangelegenheiten, Risikoüberwachung und Governance, wobei alle Beteiligten auf derselben Struktur und derselben Informationsquelle aufbauen.

Dieser Artikel erklärt, wie Family Offices die auf der Global Wealth Map basierenden Vermögensberichte in Masttro nutzen, um von der manuellen Abstimmung zu einem konsistenten Abschlussprozess überzugehen.

1) Gesamtvermögensbericht: Portfolioübersicht

Die Portfolioübersicht ist die erste Seite des Vermögensberichts. Sie bietet einen kurzen, entscheidungsrelevanten Überblick über den aktuellen Stand des Vermögens und liefert den Kontext für die übrigen ergänzenden Informationen.

Diese Übersicht verankert den Bericht mit klaren Parametern. Dazu gehören der Berichtszeitraum, die Berichtswährung und Indikatoren für die Aktualität der Daten. Sie fasst die Marktwerte zu Beginn und am Ende des Berichtszeitraums, die Nettoveränderung während des Berichtszeitraums, Ein- und Auszahlungen, Überweisungen, Gewinne oder Verluste und die interne Rendite zusammen. So erhalten Auftraggeber und Berater einen schnellen Überblick darüber, was sich geändert hat und warum.

Unterhalb der Zusammenfassung wird die Vermögensklassenallokation sowohl in Tabellenform als auch in Form eines Diagramms dargestellt. Für jede Vermögensklasse werden ihr Anteil am Portfolio, ihr Marktwert und ihre Performance angegeben. Dadurch lassen sich Konzentration und Ausgewogenheit leicht erkennen. Dank der visuellen Darstellung müssen während Besprechungen keine komplexen Tabellen mehr gelesen werden, was die Überprüfung beschleunigt.

Die Portfolioübersicht stellt auch Risikoparameter vor, die in späteren Abschnitten aufgeführt werden. Dazu gehören die Währung der Bestände, das Sektorexposure und die geografische Verteilung. Dies sorgt für Kontinuität im gesamten Bericht und macht frühzeitig auf größere Risikokonzentrationen aufmerksam.

Der Portfolioübersichtsbericht enthält:

• Sofortige Klarheit über das Gesamtnettovermögen und die Entwicklung im Zeitraum
• Schnellere Orientierung für Schulleiter und Berater
• Ein einheitlicher Ausgangspunkt für Gespräche über Investitionen, Risiken und Governance

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2) Bestandsaufstellung

Die Bestandsaufstellung ist die detaillierte Quelle hinter der Nettovermögenszahl. Sie listet jede Position im Bericht auf und zeigt die Daten, die zur Bestätigung des Wertes, des Risikos und der Performance auf Wertpapierebene erforderlich sind.

Die Bestände werden zum Stichtag angezeigt und nach Anlageklasse, Strategie und Konto gruppiert. Der Bericht zeigt, welche Vermögenswerte durch automatisierte Datenfeeds unterstützt werden und welche ohne direkte Feeds aktualisiert werden. Dadurch werden die Datenabdeckung und die Zuverlässigkeit der Daten deutlich.

Jede Zeile enthält Bewertungs- und Performance-Felder an einem Ort. Die Bewertungsdetails unterstützen die Abstimmungsarbeit. Sie umfassen gehaltene Einheiten, Stückkosten, den investierten Gesamtbetrag, den letzten Preis, den Marktwert in lokaler Währung und den Marktwert in der Berichtswährung. Die Performance-Felder erläutern die Entwicklung: direkter Gewinn oder Verlust, direkte Rendite, periodischer Gewinn oder Verlust und periodischer IRR. Der Bericht zeigt auch den Prozentsatz des Gesamtvermögens für jede Zeile an, wodurch Konzentrationen und übermäßige Risiken hervorgehoben werden, die in Zusammenfassungen möglicherweise verborgen bleiben.

Die Vermögensaufstellung sieht vor:

• Volle Transparenz in jeder Position, die das Nettovermögen beeinflusst
• Klare Trennung zwischen Bewertungsänderungen und Performance-Ergebnissen
• Zuverlässige Verknüpfung vom Gesamtnettovermögen zu einzelnen Beständen
• Starke Unterstützung für Audits, Leistungsbewertungen und interne Kontrollen

3) Vermögensaufteilung und Leistungsübersicht

Die Übersicht über die Vermögensallokation und -performance zeigt, wie das Portfolio positioniert ist und wie es sich im Laufe der Zeit entwickelt hat. Sie verknüpft Wertänderungen, Cashflows und Performance in einer Ansicht, die die Überprüfung und das Ergreifen von Maßnahmen unterstützt.

Dieser Bericht fasst Kontostände über mehrere Zeiträume zusammen, z. B. seit Monatsbeginn, seit Jahresbeginn und in den vergangenen Perioden. Er unterscheidet zwischen Anfangswert, Mittelzuflüssen und -abflüssen, Übertragungen und Wertänderungen. So lässt sich leichter erkennen, was auf Aktivitäten und was auf die Marktentwicklung zurückzuführen ist. Die Performanceergebnisse werden neben diesen Zahlen für Standardzeiträume angezeigt und mit einer ausgewählten Benchmark verglichen.

Der Bericht schlüsselt den Marktwert auch nach Anlageklassen und Währungen auf. Tabellen zeigen genaue Werte und Prozentsätze. Diagramme unterstreichen Aussagen zu Konzentration, Diversifizierung und Währungsrisiko, ohne dass der Leser jede Zeile analysieren muss. Dieser Abschnitt fungiert als Brücke zwischen der Zusammenfassung für Führungskräfte und der detaillierten Aufstellung der Bestände.

Die Übersicht über die Vermögensaufteilung und -performance bietet:

• Klare Übersicht über die Faktoren, die zu Veränderungen im Portfolio über verschiedene Zeiträume hinweg geführt haben
• Sofortige Transparenz hinsichtlich Anlageklassen und Währungsrisiken
• Starker Kontext für Leistungsgespräche und Zuteilungsentscheidungen
• Natürlicher Übergang von einer allgemeinen Überprüfung zu einer tiefergehenden Analyse

4) Geografische und Währungsberichterstattung

Der Bericht zur geografischen Exposition zeigt, wie sich der Portfoliowert über Regionen und Länder verteilt. Er hilft dabei, rechtliche, politische und allgemeine Marktrisiken einzuordnen.

Der Bericht fasst die Anfangs- und Endmarktwerte für den Zeitraum zusammen und zeigt, wie viel Veränderung durch Transfers und durch Anlageergebnisse zustande gekommen ist. Anschließend wird das Engagement nach Regionen und Ländern aufgeschlüsselt. Dies ermöglicht einen schnellen Überblick auf hoher Ebene und hebt auch spezifische geografische Abhängigkeiten hervor.

Visuelle Darstellungen unterstützen ein schnelleres Lesen. Regionale und Länderdarstellungen zeigen die proportionale Exposition. Eine Weltkartenansicht verwandelt diese Zahlen in ein intuitives Bild der Konzentration und Streuung. Da die geografische Exposition verschiedene Anlageklassen und Verwahrstellen umfasst, bietet dieser Bericht eine portfolioübergreifende Perspektive, die für Diskussionen über Diversifizierung und Governance hilfreich ist.

Die geografische Exposition bietet:

• Klare Sichtbarkeit der Konzentration auf regionaler und Länderebene
• Schnelleres Erkennen geografischer Risiken und Ungleichgewichte
• Bessere Unterstützung für Diversifizierung und Standortplanung
• Umfassenderer Kontext für Gespräche über Investitionen und Governance

5) Letzte Bewertungsstichtage

Der Bericht „Letzte Bewertungsdaten“ ist eine wichtige Kontrollmaßnahme. Er beantwortet eine Frage, die bei jeder Vermögensüberprüfung von Bedeutung ist, insbesondere wenn private Vermögenswerte und Direktbeteiligungen betroffen sind:

Wie aktuell sind die Werte in diesem Bericht?

Dieser Bericht listet jedes Vermögen mit seinem Sicherheitstyp, dem letzten Bewertungsdatum, dem Bewertungsbetrag und der Währung auf. Durch die Angabe der Bewertungsdaten neben den Vermögenswerten macht der Bericht die Aktualität der Daten deutlich. Dies ist besonders wichtig für Private Equity, Immobilien, Sammlerstücke, Betriebsvermögen und andere Bestände, die nicht täglich aktualisiert werden.

Der Bericht macht es einfach, veraltete Bewertungen, rückständige Noten und Bestände zu erkennen, die möglicherweise einer Neubewertung, einer Erklärung des Managers oder einer internen Überprüfung bedürfen. Er hilft auch dabei, die Erwartungen von Auftraggebern und Beratern zu steuern, indem er aufzeigt, wo die Genauigkeit hoch ist und wo das Timing Unsicherheiten mit sich bringt.

Zusammenfassend enthält der Bericht „Letzte Bewertungsdaten“ folgende Angaben:

• Klare Übersicht über die Aktualität der Bewertungen in der Bilanz
• Schnellere Erkennung veralteter oder überholter Werte
• Stärkeres Vertrauen in die gemeldeten Nettovermögenswerte
• Bessere Unterstützung für Wirtschaftsprüfung, Steuerberatung und Governance

Wie Masttro erstklassige Vermögensberichterstattung unterstützt

Die Vermögensberichterstattung funktioniert am besten, wenn sie durch Software unterstützt wird, die für die Komplexität von Family Offices entwickelt wurde. Masttro Family Offices und Vermögensberater von UHNWI organisieren die Vermögensberichterstattung anhand von drei Grundsätzen:

• Aggregation
• Struktur
• Steuerungen

Aggregation über Quellen hinweg

Masttro fasst Bestände von Verwahrstellen, Banken und Verwaltern in einer Übersicht zusammen. Dadurch werden manuelle Abstimmungen und Versionsabweichungen, die bei arbeitsintensiven Tabellenkalkulationen auftreten, reduziert. Die Berichtswährung und die Behandlung von Fremdwährungen folgen einer klaren Richtlinie, wodurch die Ergebnisse über Zeiträume und Haushalte hinweg konsistent bleiben.

Struktur mit entitätsbasierter Berichterstattung

Das Nettovermögen ist ohne die Eigentümerstruktur nicht aussagekräftig. Masttro unterstützt unternehmensbasierte Roll-ups, die mit Trusts, Holdinggesellschaften und mehrschichtigen Strukturen verbunden sind. Dadurch ist es möglich, das Nettovermögen so darzustellen, wie es der tatsächlichen Organisation des Vermögens entspricht.

Kontrollen, die die Gesamtzahlen vertretbar halten

Kontrollen unterscheiden einen Bericht, der nur vollständig aussieht, von einem, der einer Überprüfung standhält. Masttro unterstützt eine klare Sichtbarkeit der Aktualität der Bewertungen, eine strenge Kontrolle über Sicherheitsdaten und Klassifizierungen sowie Anhänge und Exporte, die die Arbeit in den Bereichen Audit, Steuern und Betrieb unterstützen.

Vermögensberichte, die skalieren

Ein skalierbarer Vermögensbericht hängt von der Wiederholbarkeit ab. Wenn Sie eine speziell entwickelte Family-Office-Software einsetzen, müssen Sie sich nicht mehr auf Last-Minute-Heldentaten am Ende verlassen, um Ihren Kunden zufrieden zu stellen.

Wenn Sie Ihren Vermögensbericht in ein wiederholbares, vertretbares Betriebsinstrument verwandeln möchten, sollten Sie die Einführung dieser Struktur mit Masttro in Betracht ziehen. Sprechen Sie mit unserem Team darüber, wie Ihre aktuellen Datenquellen, Einheiten und Kontrollen in ein einziges Instrument integriert werden können.

Nehmen Sie noch heute Kontakt mit Masttro auf, um zu erfahren, wie Ihr Family Office die Vermögensberichterstattung mit weniger manuellem Aufwand und mehr Vertrauen in jede vorgelegte Zahl skalieren kann.

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