Wat Passion Asset Reporting omvat

Bij de rapportage van Passion-activa wordt dezelfde methodiek toegepast als bij financiële portefeuilles, maar dan op activa die voorheen buiten de formele rapportages vielen. Dit gaat verder dan alleen het samenstellen of presenteren van informatie. Het draait om toezicht, documentatie en integratie in het totale vermogensbeheer. Passion-activa worden behandeld als beheerde onderdelen van de balans.

Het omvat:

• Kunstcollecties en passieobjecten
• Materiële activa die verband houden met verzekeringen, bewaring en locatie
• Vermogensbestanddelen die verband houden met familietradities, vermogensplanning en generatieoverdracht

Waarom niet-financiële activa moeilijk te beheren zijn

Alternatieve beleggingen brengen uitdagingen met zich mee waar traditionele vermogensbeheersystemen niet op zijn berekend.

Veelvoorkomende problemen zijn onder meer:

• Er is geen gestandaardiseerd rapport voor alternatieve beleggingen voor alle soorten activa
• Waarderingen worden offline bijgehouden of onregelmatig bijgewerkt
• Verzekerings-, taxatie- en herkomstdocumenten zijn verspreid
• Beperkte gezamenlijke inzage voor gezinsleden, adviseurs en beheerders

Deze hiaten leiden tot reële risico’s. Verzekeringen lopen mogelijk achter op de actuele waarden en vermogensplanningen worden vaak opgesteld op basis van onvolledige informatie. Adviseurs hebben niet altijd een duidelijk overzicht van wat er precies is, waar het zich bevindt of hoe het zich verhoudt tot de rest van de balans.

Op den duur maakt dat het moeilijker om incasso’s te beschermen en daarop in te spelen.

Overzichtsrapport Collecties & Passion Assets

Bij Masttro biedt ons rapport met het overzicht van de collecties een geconsolideerd beeld van de niet-financiële activa. Het is bedoeld voor opdrachtgevers en senior adviseurs die behoefte hebben aan duidelijkheid, zonder in detail te hoeven treden op het niveau van de afzonderlijke activa.

Wat uit het rapport blijkt

Totale incassowaarde en prestatie-indicatoren

• Begins- en eindmarktwaarde voor de verslagperiode
• Nettoverandering en winst of verlies
• IRR berekend op het niveau van de incasso

Belangrijkste collectiestukken

• Overzicht van de meest waardevolle individuele activa
• Percentage van de totale vorderingen en het totale vermogen
• Een duidelijke scheiding tussen de belangrijkste posities en de rest

Samenstelling naar activatype

• Uitsplitsing per categorie, waaronder horlogecollecties, kunstwerken, sieraden, exclusieve wijnen en meer.
• Direct inzicht in de concentratie per activatype

Geografische spreiding

• Locatie van activa per land
• Inzicht voor verzekeringsplanning, beoordeling van de voogdij en risicobeoordeling

Valutarisico

• Valutablootstelling op basis van de locatie van de activa en de waarderingsvaluta
• Bekijk de valuta van de posities om inzicht te krijgen in het effect van de omrekening

Waarom dit belangrijk is

Dit rapport zorgt voor institutionele discipline bij collecties die buiten de kernsystemen worden beheerd. Vermogensbeheerders en adviseurs krijgen zo inzicht in de waarde, concentraties en risico’s. Dit alles zonder afhankelijk te zijn van spreadsheets of losstaande inventarissen.

Ze krijgen een controleerbaar overzicht van de vorderingen als onderdeel van het totale vermogen. Alles is klaar voor successieplanning, evaluatie en besluitvorming.

‍

Voorraadrapport

Het inventarisrapport vervangt verspreide spreadsheets en handmatige logboeken door één centraal bijgehouden overzicht. Elk bedrijfsmiddel wordt op dezelfde manier gedocumenteerd. Bij risicobeoordelingen, planningswerkzaamheden en rapportages kunnen naast de portefeuille ook niet-financiële bedrijfsmiddelen worden meegenomen.

Overzicht van de portefeuille

In dit hoofdstuk wordt een beeld geschetst van de omvang van de collectie, waarna de afzonderlijke stukken worden besproken.

Het omvat:

• Totaal aantal incassozaken
• Totale kostprijs en marktwaarde
• Aandeel in het totale portefeuillevermogen
• Rapportagevaluta en rapportageperiode

Voor vermogende particulieren die in verschillende categorieën verzamelobjecten bezitten, kunnen inventarisrapporten de bezittingen per soort object ordenen en visuele documentatie van elk item bevatten. Veelvoorkomende categorieën zijn onder meer beeldende kunst, sieraden en kostbare voorwerpen, horloges, motorvoertuigen en paarden.

Inventaris van beeldende kunst

Schilderijen en beeldhouwwerken

In dit gedeelte worden afzonderlijke kunstwerken vermeld met consistente velden voor toeschrijving en waardering.

Bevat:

• Titel en techniek
• Kunstenaar of maker
• Totale investering en huidige marktwaarde
• Valuta en fysieke locatie

Wordt gebruikt voor het bijhouden van taxaties, het controleren van de herkomst en de afstemming met taxateurs en verzekeraars.

Sieraden en kostbaarheden

Sieraden- en zilvercollecties

In dit hoofdstuk worden hoogwaardige roerende activa behandeld die een strengere documentatie en strengere controle op de bewaring vereisen.

Bevat:

• Naam en categorie van het artikel
• Totale investering en marktwaarde
• Valuta
• Locatie

Ondersteunt het opstellen van verzekeringspolissen, het opstellen van documentatie voor de nalatenschap en het voorbereiden op audits.

Voorraad horloges

Luxe horloges

In dit gedeelte vindt u een overzichtelijk overzicht van verzamelhorloges.

Bevat:

• Merk en model
• Totale investering en huidige marktwaarde
• Valuta
• Locatie

Wordt gebruikt om waardestijging, geografische spreiding en concentratie in kaart te brengen.

Motorvoertuigen

Oldtimers, supercars en luxeauto’s.

In dit gedeelte worden de automobielobjecten uit de collectie beschreven.

Bevat:

• Merk en model van het voertuig
• Fabrikant
• Totale investering en marktwaarde
• Valuta
• Opslaglocatie

Ondersteunt het beoordelen van verzekeringen, vermogensplanning en concentratieanalyse.

Paarden en sportgerelateerde activa

Collecties op het gebied van paarden en sport

In dit hoofdstuk worden levende of prestatiegerelateerde activa beschreven.

Bevat:

• Naam en categorie van het activum
• Ras of classificatie
• Totale investering en marktwaarde
• Valuta
• Locatie

Wordt gebruikt voor operationeel toezicht, verzekeringscoördinatie en planning van de bedrijfscontinuïteit.

Waarom het voorraadrapport belangrijk is

Het inventarisrapport vervangt spreadsheets en handmatige registers. Het biedt één enkele, controleerbare bron van waarheid voor het beheerde vermogen. Elk activum wordt op een uniforme manier gedocumenteerd. Dat maakt het eenvoudiger om risico’s te beheren. Daarnaast kunt u de ondersteuning verbeteren en niet-financiële activa opnemen in de totale vermogensrapportage.

Informatieblad

Duidelijkheid over afzonderlijke activa in complexe collecties

Het Fact Sheet-rapport biedt een volledig overzicht op activaniveau van één specifiek collectiestuk. Het is ontworpen als een op zichzelf staand document dat kan worden gedeeld en direct als basis voor besluitvorming kan dienen.

Identificatie van objecten en visuele context

Elke factsheet begint met een duidelijke visuele weergave. Een grote afbeelding vormt het middelpunt van het rapport, samen met de naam en categorie van het object. In aanvullende opmerkingen worden onderscheidende kenmerken zoals zeldzaamheid, staat of historische context benadrukt.

Hierdoor wordt onduidelijkheid weggenomen en kunnen belanghebbenden onmiddellijk bevestigen welk bedrijfsmiddel wordt beoordeeld.

Algemene informatie en specificaties

In dit gedeelte worden de kenmerkende eigenschappen van het object beschreven. De velden worden aangepast aan het type object.

Voorbeelden hiervan zijn:

• Wie het kunstwerk heeft gemaakt, wanneer het is gemaakt, waaruit het bestaat, welke stijl het heeft, hoe groot het is en hoe de authenticiteit wordt aangetoond.
• Merk en model van het voertuig, motor- en chassisnummers, authenticiteit en huidige staat.
• Kenmerken van de wijncollectie die verband houden met de opslag
• Gegevens over paarden, zoals registratie, ras, stamboom, discipline en status

Dit geldt als de gezaghebbende bron voor herkomst en classificatie.

Informatie over verzekeringen

De verzekeringsgegevens worden rechtstreeks op het informatieblad weergegeven.

De vastgelegde velden zijn onder meer:

• Verzekeraar
• Polisnummer
• Verzekerde waarde
• Vervaldatum
• Jaarlijkse premie

Door deze informatie bij het betreffende bedrijfsmiddel te bewaren, worden risico’s beperkt en verloopt de afstemming met verzekeraars soepeler.

Overzicht van beleggingen en rendement

In dit gedeelte wordt weergegeven hoe het activum in de loop van de tijd heeft gepresteerd.

Het omvat:

• Totale investering
• Datum van verwerving
• Meest recente waardering en waarderingsdatum
• Eigendomspercentage
• IRR sinds de start
• IRR op jaarbasis

Zo kun je gemakkelijk nagaan in hoeverre een bepaald activum bijdraagt aan het totale vermogen. Dit kan ook als leidraad dienen voor toekomstige beleggingsbeslissingen.

Cashflow bijhouden

Voor activa met een doorlopende opbrengststroom bevat het informatieblad de volgende gegevens:

• Totale uitgaven
• Totale inkomsten

Dit biedt inzicht in de financieringskosten, de opbrengsten en het netto-effect in de loop van de tijd.

Waarom deze factsheet belangrijk is

Het Fact Sheet-rapport maakt van een enkel incassodossier een volledig gedocumenteerd en controleerbaar dossier. Visuele context, specificaties, taxatie, verzekering en prestaties worden in één gestandaardiseerd formaat gebundeld.

Dit vertaalt zich in een gestroomlijndere werkwijze, betere documentatie en meer vertrouwen. Dat maakt het verschil bij het beheer van hoogwaardige, niet-financiële luxegoederen.

Speciaal ontwikkelde rapportages voor moderne family offices

Family offices willen dat hun passieve activa op dezelfde gestructureerde en verantwoorde wijze worden beheerd als de rest van het vermogen. Wanneer deze activa buiten de centrale rapportagesystemen vallen, neemt het inzicht af en wordt de planning reactief. Speciaal voor family offices ontwikkelde software brengt collecties, inventarissen en individuele activadossiers samen in één geïntegreerde rapportageomgeving, die aansluit bij de manier waarop portefeuilles, entiteiten en alternatieve beleggingen al worden beheerd. 

Taxaties, documentatie, verzekeringen en prestaties blijven onderling gekoppeld en actueel, waardoor niet-financiële activa kunnen worden beoordeeld, beheerd en gepland als onderdeel van het totale vermogen. Dit zorgt voor een duidelijker overzicht op dit moment en een duurzamer kader voor vermogensbehoud op de lange termijn en generatieplanning.

Bekijk onze productrondleidingen om te zien hoe dit in de praktijk werkt.